Подробности:
Экономическим судом Витебской области Общество с ограниченной ответственностью «Юридическая компания Аксёнов Групп» было назначено управляющим по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) Должника – ИП Иванова И.И.
В ходе ликвидационного производства юристами Аксёнов Групп было установлено, что:
09.03.2015 года Должником перечислено 2 983 755 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве погашения процентов по кредиту;
30.03.2015 года Должником перечислено 10 000 000 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве погашения основного долга по кредиту;
31.03.2015 года Должником перечислено 358 755 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения;
13.04.2015 года Должником перечислено 2 795 616 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве погашения процентов по кредиту;
16.04.2015 года Должником перечислено 197 242 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения;
27.04.2015 года Должником перечислено 165 358 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения;
27.04.2015 года Должником перечислено 134 642 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения;
29.04.2015 года Должником перечислено 461 500 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения;
05.05.2015 года Должником перечислено 130 000 белорусских рублей ЗАО «Банк» в качестве вознаграждения.
А всего ИП Ивановым перечислено ЗАО «Банк» 17 251 868 белорусских рублей.
Вместе с тем, в период времени с 22.12.2015 года по 31.12.2015 года налоговой инспекцией проведена внеплановая проверка ИП Иванова И.И. за период с 19.01.2012 года по 30.06.2014 года, в результате которой установлен факт неполной уплаты Должником подоходного налога за 2014 года в размере 990 000 белорусских рублей, подоходного налога за 9 месяцев 2015 года в сумме 1 097 100 белорусских рублей, НДС за 2014 год в сумме 2 877 300 белорусских рублей (что подтверждается Решением по акту внеплановой проверки ИП Иванова И.И.).
Кроме того, у ИП Иванова И.И. за 2014 год имеется задолженность по страховым взносам в сумме 4 419 400 белорусских рублей, а так же за период с 01.01.2015 года по 28.02.2015 года – 1 470 070 белорусских рублей, что подтверждается лицевым счетом плательщика.
В соответствии с подп.2.1 и 2.3 п.2 порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 29.06.2000 № 359, платежи в платежи в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды должны производиться в первоочередном порядке, во вторую очередь осуществляться иные платежи (в том числе платежи, перечисленные в настоящей претензии).
В соответствии с п.1 ст.167 Гражданского кодекса Республики Беларусь сделка является недействительной по основаниям, установленным названным Кодексом либо иными законодательными актами, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) или независимо от такого признания (ничтожная сделка).
Согласно абзацу 2 части первой ст.109 Закона Республики Беларусь от 13.07.2012 № 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон) сделки должника, в том числе совершенные должником до момента открытия в отношении его конкурсного производства, по иску управляющего признаются хозяйственным судом недействительными в случае, если они были совершены в течение 6 месяцев до начала производства по делу о банкротстве или после возбуждения в суде производства по делу о банкротстве, если эти сделки влекут предпочтительное удовлетворение требований одних кредиторов перед другими кредиторами, возникших до совершения этих сделок.
Частью первой п.5 постановления Президиума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 28.04.2010 № 14 «О некоторых вопросах признания недействительными сделок должника в деле об экономической несостоятельности (банкротстве)» (далее - постановление Президиума № 14) установлено, что под сделками должника, которые могут быть оспорены по специальным основаниям, установленным Законом, понимаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а также действия, выразившиеся в исполнении обязательств (погашение должником долга в пользу кредитора, передача должником имущества в собственность кредитора), или иные действия, влекущие такие же правовые последствия (зачет, новация, отступное).
В силу части третьей п.7 постановления Президиума № 14 к предпочтительному удовлетворению требований может привести сделка, направленная на обеспечение исполнения обязательства должника перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка, которая привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредиторов по обязательствам, возникшим до ее совершения.
Таким образом, с учетом вышеназванных положений законодательства и исходя из фактических обстоятельств дела, перечисленные выше платежи являются сделками, которые привели к изменению очередности удовлетворения требований кредиторов по обязательствам, возникшим до их совершения, в связи с чем такие сделки являются недействительными.
Юристами Аксёнов Групп в адрес ЗАО «Банк» была направлена претензия с просьбой возвратить денежные средства, полученные банком по оспоримым сделкам. Банк отказался удовлетворить претензию.
По этой причине юристами Аксенов Групп в экономический суд был предъявлен иск к ЗАО «Банк» о признании недействительными перечисленных выше сделок (платежей).
По результатам судебного разбирательства иск удовлетворен экономическим судом.